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El cumplimiento de estos pagos es fundamental para garantizar que el seguro pueda proteger a los socios en caso de liquidación, cubriendo hasta USD 32.000 en el Segmento 1 y montos menores en los otros segmentos.
La Superintendencia de Economía Popular y Solidaria (SEPS) notificó -el pasado 23 de febrero de 2026- a 64 cooperativas de ahorro y crédito, algunas de las más poderosas del país, sobre los saldos que adeudan al Seguro de Depósitos (Cosede).
Esas 64 cooperativas adeudan al Cosede un monto de USD 117.557. Aunque el valor no es relativamente alto, es un síntoma del incumplimiento normativo por parte de estas entidades financieras, según expertos y especialistas en el sector financiero.
Así, el 23 de febrero de 2026, la Intendencia General Técnica de la SEPS emitió el oficio SEPS-SGD-IGT-2026-05641-OFC, con el que recuerda a los gerentes de las cooperativas y mutualistas que la participación en las contribuciones al Seguro de Depósitos es una obligación legal estipulada en el artículo 320 del Código Orgánico Monetario y Financiero (COMF).
La advertencia vino acompañada de un listado detallado de entidades con saldos pendientes al cierre de diciembre de 2025.
Lo que más llama la atención de este reporte es que el incumplimiento no se limita a pequeñas cooperativas rurales. En la lista de morosos con el Cosede aparecen “gigantes” del Segmento 1 —entidades con activos superiores a los USD 80 millones— como la Cooperativa Juventud Ecuatoriana Progresista (JEP), Andalucía, Cooprogreso, Tulcán y San Francisco.
Mientras que en los segmentos más bajos, la situación es más crítica: cooperativas del Segmento 3 (activos mayores a USD 5 millones hasta 20 millones) deben entre USD 11.000 y USD 15.000, e incluso hay una entidad del Segmento 5 con una deuda superior a los USD 36.000, como es la cooperativa Cariamanga, de la provincia de Loja.
En tanto, en el Segmento 3, entidades como Credi Fácil, superan los USD 12.000 de deuda.
Rol del Cosede
Para comprender la dimensión en la falta de pago, es necesario entender qué es el Cosede.
Este seguro funciona como una red de seguridad vital para el ciudadano común. Si una cooperativa entra en liquidación o cierra debido a problemas financieros insalvables, el Cosede es quien devuelve el dinero a los depositantes.
Al 31 de diciembre de 2025, las cooperativas tenían 12,8 millones de clientes. De ese total, el seguro protege al 97.80% del total de socios de cooperativas en un 100%.
Por ejemplo, si una entidad quiebra, el Cosede le devuelve entre USD 1.000 y USD 32.000 según el tamaño de la entidad financiera.
Eso significa que si una persona tiene USD 35.000 en depósitos, la Cosede le devolverá USD 32.000 si la entidad quiebra y los restantes USD 3.000 los recuperará a través del proceso de liquidación.
Estos son los montos de cobertura:
- Segmento 1: Cooperativas con activos mayores a USD 80 millones tienen una cobertura de hasta USD 32.000.
- Segmento 2: cobertura de hasta USD 11.290
- Segmento 3: La cobertura de hasta USD 5.000
- Segmento 4 y 5: La cobertura puede ser de apenas USD 1.000.
El fondo del seguro se alimenta precisamente de las contribuciones de las propias entidades. Si las cooperativas no pagan, la sostenibilidad financiera del fondo a largo plazo podría verse comprometida, especialmente en un sector que históricamente ha registrado más liquidaciones que la banca privada.
Además, el Cosede no solo actúa en la liquidación; también gestiona el Fondo de Liquidez, que otorga préstamos a entidades con problemas temporales de efectivo para evitar que colapsen, siempre y cuando no estén bajo “supervisión intensiva”.
Realidad financiera de las cooperativas
El incumplimiento de los pagos al Cosede ocurre en un contexto financiero contradictorio. Al cierre de 2025, las 43 cooperativas más grandes de Ecuador reportaron utilidades por USD 85,9 millones, un incremento de USD 29,3 millones frente al año anterior.
Esta mejora se atribuye a una recuperación macroeconómica tras la recesión de 2024 y a una mayor cautela al otorgar créditos.
Sin embargo, tras estas ganancias se esconden indicadores que no deben pasar desapercibidos, como es la morosidad. Mientras la banca privada cerró 2025 con una morosidad del 2,99%, las cooperativas del Segmento 1 (las más grandes) registraron un 8,05%. Es decir, de cada USD 100 prestados por parte de estas instituciones, más de USD 8 están morosos.
Esta realidad ha ocasionado una depuración intensa y el aumento de controles hacía las cooperativas.
En los últimos años, el número de entidades se redujo de más de 1.000 a aproximadamente 290, debido a liquidaciones o absorciones. Cierres recientes como los de las cooperativas CREA, Cámara de Comercio de Ambato y la cooperativa Inteligencia de Negocios Incoop, han dejado lecciones sobre la necesidad de controles más estrictos ante irregularidades.
Expertos financieros señalan que existe una brecha en la educación y cultura financiera de los socios. Muchos ciudadanos colocan sus ahorros en cooperativas atraídos por tasas de interés más altas, sin conocer el segmento al que pertenece la entidad ni el monto que el Cosede realmente les cubriría en caso de quiebra.
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